In 2017 hebben we, op een totaalraming van € 16.427.000 , per saldo € 225.000 minder kosten verantwoord. Dit voordeel is voornamelijk een gevolg van lagere kapitaallasten omdat de oorspronkelijk geplande investeringskosten kadernota onderwijshuisvesting 2016-2019 minder in 2017 en meer in 2018 en 2019 worden verantwoord. Het saldo op het taakveld 4.2 onderwijshuisvesting wordt in de jaarrekening gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting.

Binnen het taakveld onderwijsbeleid en leerlingzaken wordt onder anderen het leerlingenvervoer verantwoord. Per saldo blijft dit taakveld binnen de rapportagegrens van 2 ton. Op het onderdeel leerlingenvervoer binnen het taakveld onderwijsbeleid en leerlingzaken hebben we op een totaalbudget van leerlingenvervoer van € 1.904.000 een overschrijding van € 150.000. Deze overschrijding is het gevolg van aanvullend gemaakte kosten om de forse bedrijfsvoeringsproblemen bij Plus OV zo goed mogelijk op te lossen (we hebben extra taxikosten moeten verantwoorden).

Op dit taakveld zijn in 2017 geen grote financiële afwijkingen te melden.

Op dit taakveld zijn geen grote afwijkingen te melden. In de tussentijdse rapportage hadden we nog gerekend op een nadeel van € 250.000 als gevolg van extra ingehuurde capaciteit op de cliënten administratie. Achteraf bleek dat de extra toegerekende kosten aan het eind van het jaar beperkt zijn gebleven.

Op het taakveld individuele maatwerk voorzieningen Jeugd hebben we in 2017 een overschrijding van € 3.598.000 op een totaalbudget van € 34.593.000 (we overschrijden het budget met ruim 10%). Bij de tussentijdse rapportage 2017 (stand van zaken rond de zomer 2017) hadden we € 1.500.000 overschrijding in beeld. In het najaar 2017 is dit nadeel op basis van productiecijfers van de grootste jeugdhulp aanbieders bijgesteld.
Individuele maatwerk voorzieningen Jeugd bestaan uit toegekende PGB's (persoonsgebonden budget) die we via de SVB (Sociale verzekeringsbank) verantwoorden en toegekende zorg in natura (ZIN) voor onze jongeren bij jeugdhulp aanbieders. Hieronder een nadere toelichting op de onderwerpen PGB en zorg in natura.

Toelichting PGB:
We zien in 2017 dat het aantal jongeren in Apeldoorn met een PGB steeds kleiner wordt. In 2017 zijn we van 124 cliënten (stand december 2016) gedaald naar 99 cliënten (stand december 2017). De kosten PGB in 2017 (€ 900.000 ) zijn ook gedaald ten opzichte van 2016 ( €1.200.000). Omdat we een groot aantal zorgaanbieders vanuit ZIN (zorg in natura) hebben gecontracteerd is overstappen van PGB naar Zin voor cliënten een logische stap (besparing van tijd op het voeren van een eigen PGB administratie).

Toelichting ZIN:  
We zien in 2017 een overschrijding van de kosten ZIN met € 3,9 miljoen. Het aantal jongeren met een indicatie schommelt gedurende het hele jaar rond de 3.000 (is stabiel). De toename van de kosten bij zorgaanbieders is een gevolg van dat cliënten in 2017 ten opzichte van 2016 gemiddeld langer in zorg zijn en dat de zorg gemiddeld zwaarder is geweest. Het beleid is dat toegekende jeugdhulp licht is als het kan, maar zwaar als nodig.

Als we onze cliënten en bijbehorende kosten verdelen in een categorie licht midden en zwaar, zien dat 51% van de cliënten met lichte zorgvormen 24% vertegenwoordigd. We zien dat de zware zorgvormen met 3,2% van het aantal cliënten stijgt naar 3,6% en dat deze jongeren in 43% van het totaal aan kosten vanuit de jeugdhulpaanbieders vertegenwoordigd.

Het is onzeker of de trend uit 2017 (forse toename kosten individuele voorzieningen) zich in 2018 zal doorzetten.
Lastenkant: We monitoren hoe de toekenningen vanuit de wettelijke toegang naar jeugdhulp (onze stichting CJG (centrum Jeugd en Gezin)/ Huisartsen / Specialisten / GI (Gecertificeerde aanbieders)) zich ontwikkeld.
Batenkant: We constateren dat de rijksbijdrage voor jeugdhulp Apeldoorn in 2018 niet (nog niet) naar boven is bijgesteld om de oplopende tekorten op Jeugdhulp financieel te dekken. Gemeenten zijn met de rijksoverheid in gesprek (o.a. via de VNG) om de oplopende tekorten op de jeugdhulp  financieel vanuit het Rijk gecompenseerd te krijgen (veel gemeenten in Nederland zien in 2017 fors oplopende tekorten op jeugdhulp ontstaan). Wij participeren en lobbyen in ambtelijke en bestuurlijke overleggen hierover.

Op dit taakveld zijn geen grote financiële afwijkingen in 2017.

Op het taakveld Jeugdgezondheidszorg hebben we in 2017 de geraamde taakstelling van €200.000 gerealiseerd. In de tussentijdse rapportage 2017 hielden we rekening met eenmalige aanloopkosten. De aanloopkosten zijn binnen de subsidie van het CJG opgevangen.
Toelichting over de taakstelling:  We hebben de uitvoering van de jeugdgezondheidszorg per 2017 gecentraliseerd bij het CJG. Tot en met 2016 is de jeugdgezondheidszorg uitgevoerd door Verian en de GGD. We hebben in de jaarrekening 2016 frictiekosten verantwoord en met ingang van 2017, zoals met uw raad afgesproken, een taakstelling van structureel € 200.000 in de begroting opgenomen omdat we verwachten dat het uitvoeren van de jeugdgezondheidszorg bij het CJG efficiënter is dan bij twee afzonderlijke organisaties.